Welke zorgkosten kun je aftrekken van je belasting?

Heeft u hoge zorgkosten? Dan kunt u deze mogelijk aftrekken van uw belasting. Maar de regels zijn complex. Niet alles wat met zorg te maken heeft, is aftrekbaar. In dit artikel leest u precies wat wel en niet meetelt.

De drempel: niet alles telt mee

Er geldt een drempel voordat u iets kunt aftrekken. De hoogte van deze drempel hangt af van uw inkomen.

Alleen de zorgkosten boven dit drempelbedrag zijn aftrekbaar.

Voorbeeldberekening drempel

• Drempel: €40.000 x 1,65 procent = €660

U heeft een inkomen van €40.000 en alleenstaand:

Heeft u €500 aan zorgkosten? Dan telt €0 mee, want €500 ligt onder de drempel van €660.

Heeft u €1.200 aan zorgkosten? Dan telt €1.200 - €660 = €540 mee voor de aftrek.

Welke zorgkosten zijn aftrekbaar?

Onder voorwaarden zijn de volgende kosten aftrekbaar:

Medische behandelingen

• Bezoeken aan artsen, specialisten en ziekenhuizen
• Tandartsbehandelingen
• Fysiotherapie en andere paramedische behandelingen
• Psychologische zorg

Medicijnen

• Voorgeschreven medicijnen die niet volledig vergoed worden door uw zorgverzekeraar

Medische reizen

• Reiskosten naar artsen of ziekenhuizen
• Eigen auto: €0,23 per kilometer (vaste kilometervergoeding)
• Openbaar vervoer of taxi: werkelijke kosten

Hulpmiddelen

• Gehoorapparaten (meerprijs boven vergoeding)
• Protheses
• Medische apparaten die uitsluitend door zieken worden gebruikt

Extra kleding

• Forfaitair bedrag voor extra kleding en beddengoed bij verhoogde slijtage door ziekte

Welke zorgkosten zijn NIET aftrekbaar?

Een veelvoorkomende misvatting is dat alle zorgkosten aftrekbaar zijn. De realiteit is anders:

• Zorgverzekeringspremie: de premie voor basis- en aanvullende zorgverzekering is niet aftrekbaar
• Eigen risico: het verplicht eigen risico (€385 in 2026) en vrijwillig eigen risico zijn niet aftrekbaar
• Brillen en lenzen: brillen, contactlenzen en ooglaserbehandelingen zijn niet aftrekbaar
• Hulpmiddelen voor mobiliteit: rollators, krukken, scootmobiels en rolstoelen zijn niet aftrekbaar
• Woningaanpassingen: aanpassingen aan uw woning voor zorg of verhuizing naar een verzorgingshuis vallen niet onder de aftrek

Hoe berekent u uw voordeel?

Stap 1: bereken uw drempel op basis van uw inkomen Stap 2: tel al uw zorgkosten bij elkaar op Stap 3: trek de drempel af van de totale kosten Stap 4: vermenigvuldig het resultaat met uw belastingtarief

Uitgebreid voorbeeld

U heeft een inkomen van €55.000 (alleenstaand) en €2.500 aan zorgkosten.

Stap 1: bereken de drempel

• U valt in de categorie boven €51.411
• Drempel: €848 + (5,75 procent van €3.589)
• €848 + €206 = €1.054

Stap 2: aftrekbare kosten

• €2.500 - €1.054 = €1.446

Stap 3: belastingvoordeel

• U valt in de tweede schijf (37,56 procent na tariefsaanpassing)
• €1.446 x 37,56 procent = €543 voordeel

Verhoging voor lage inkomens

Heeft u een laag inkomen? Dan kunt u een verhoging krijgen op de aftrek. Dit is een percentage dat wordt opgeteld bij de aftrek.

Dit mechanisme compenseert de lagere belastingdruk bij lagere inkomens.

Voorbeeld met verhoging

• Verhoging: €1.500 x 40 procent = €600 extra aftrek
• Totale aftrek: €1.500 + €600 = €2.100
• Bij 35,75 procent tarief: €2.100 x 35,75 procent = €751 voordeel

U bent onder de AOW-leeftijd, heeft een inkomen van €35.000 en €1.500 aan aftrekbare zorgkosten (na drempel).

Zonder verhoging was het voordeel €1.500 x 35,75 procent = €537.

Zorgkosten aftrekken of zorgtoeslag aanvragen?

Veel mensen weten niet dat zorgkosten aftrekbaar zijn. Maar er is ook de zorgtoeslag, een maandelijkse bijdrage van de overheid voor de zorgverzekering.

• Zorgtoeslag: verlaagt uw maandelijkse zorgverzekeringspremie, hoeft u niet terug te betalen
• Zorgkostenaftrek: voordeel bij de belastingaangifte, afhankelijk van uw werkelijke zorgkosten

Het verschil:

Als u hoge zorgkosten heeft die niet onder de toeslag vallen, kan de aftrek voordelig zijn. Heeft u vooral hoge premies, dan is de zorgtoeslag waarschijnlijk voordeliger.

Wil je weten of jij in aanmerking komt voor zorgkostenaftrek? Doe de gratis scan en ontvang binnen 2 minuten een persoonlijk overzicht.